目 录
第一部分:广西教育研究院概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分:广西教育研究院2024年度单位决算报表
表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分:广西教育研究院2024年度单位决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
四、2024年度政府性基金支出决算情况
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
八、预算绩效管理工作开展情况
第四部分:名词解释
第一部分:广西教育研究院概况
一、本单位职责
基本职能和主要工作目标:负责研究国际、国内各类教育事业先进的发展理论和实践;承担国家和省级重大科研项目,指导全区教育科研、教育评估工作,为各级政府及教育行政单位的科学决策提供依据,推动教育决策科学化民主化;制定并组织实施全区教育科学研究、教育评估规划;协助开展各类教育的教研教改实验,总结完善和推广先进教学经验和实验成果,负责教育综合改革实验区建设;收集整理和发布国内外教育的最新信息,开展与境内外教育科研机构的合作与交流;组织对学科教学的质量评估;根据中小学课程及教学改革需要,研究教育思想、课程与教学理论。研究制订课程实施目标、开发与建设课程资源、组织课程的实施、评价与管理等。承担着全区中小学教师的教材教法和课程标准的培训任务;承担广西教育科学规划领导小组办公室的日常管理工作。制定广西教育科学规划课题指南,组织推广。按照全国教育科学规划领导小组办公室的要求,负责组织全国课题的申报、管理、验收等。管理广西教育学会等学术团体,编辑、出版有关教育教学刊物。
二、机构设置情况
广西教育研究院为非参照公务员管理的公益一类事业单位。下设办公室、基础教育研究所、职业教育研究所、高等教育研究所、教育人力资源研究所、教学研究与指导中心。
第二部分:广西教育研究院2024年度单位决算报表
表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
(上述报表详见附件:广西教育研究院2024年度决算公开表)
第三部分:广西教育研究院2024年度单位决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
(一)本单位2024年度总收入1838.17万元,其中本年收入1731.39万元,较2023年度决算数增加407.21万元,增长28.46%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入1710.46万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加402.12万元,增长30.74%,一是教育科学研究工作经费需求增加;二是年中追加了师范专业认证经费。
2.其他收入20.94万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加20.07万元,增长2306.9%,其他收入主要变动原因是年末收到非财政拨款的课题立项经费。
3.使用非财政拨款结余(含专用结余)4.2万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加4.2万元,增长100%,主要原因是使用了专用基金。
4.上年结转和结余102.58万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少19.17万元,下降15.75%,原因是使用了课题经费开展课题研究。
本单位没有政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营预算财政拨款收入、事业收入、经营收入的情况。
(二)本单位2024年度总支出1838.17万元,其中本年支出1700.63万元,较2023年度决算数增加407.21万元,增长28.46%。支出具体情况如下:
1.教育支出(类)1393.33万元,主要用于发放人员工资福利,研究教育事业先进的发展理论和实践;指导全区教育科研、教育评估工作;制定广西教育科学规划课题指南,组织广西教育科学规划课题的申请、评审、立项、过程管理、结题鉴定及成果推广。较2023年决算数增加344.3万元,增长32.82%,主要原因一是人员有变动;二是支出了教育科学研究课题经费、广西高校师范类专业认证专项经费。
2.社会保障和就业支出(类)175.15万元,主要为职工干部养老、职业年金支出。较2023年决算数增加17.03万元,增长了10.77%。主要原因是人员变动,引起养老、职业年金、抚恤金支出增加。
3.卫生健康支出(类)50.61万元,为根据自治区统一规定的比例计缴的医疗保险。较2023年决算数增加7.39万元,增长17.10%,主要原因是人员变动,医疗保险缴费支出增加。
4.住房保障支出(类)81.53万元,为按国家政策规定为职工计缴的住房公积金支出。较2023年决算数增加11.81万元,增长16.94%,主要原因是人员变动,公积金缴费支出增加。
5.年末结转和结余137.54万元,为教研院教育科学研究课题经费,较2023年度决算数增加26.68万元,增长24.07%,主要原因是厉行节约反对浪费,部分业务活动经费需求减少,年底结转结余剩余。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西教育研究院2024年度一般公共预算支出1692.13万元,较2023年度决算数增加384.82万元,增长29.44%。其中:基本支出1111.79万元,项目支出580.34万元。
广西教育研究院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算1612.33万元,支出决算为1692.13万元,完成年初预算的104.95%。
(一)教育支出(205类)其他普通教育支出(项):年初预算为1324.09万元,支出决算数为1384.84万元,完成年初预算的104.59%。决算数大于预算数的原因一是人员发生了变动,追加了人员经费;二是教育科学研究课题经费支出有所增加。
(二)社会保障和就业支出(208类)年初预算为159.4万元,支出决算为175.15万元,完成年初预算的109.88%,主要用于本单位按国家规定为职工购买的养老保险、职业年金、追加的死亡抚恤金等支出。
1.行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):年初预算为106.27万元,支出决算为108.9万元,完成年初预算的102.47%。主要是为在职人员缴纳的养老保险支出,增加的原因是人员有变动,增加支付基本养老保险。
机关事业单位职业年金缴费支出(项):年初预算为53.13万元,支出决算为54.45万元,完成年初预算的102.48%。主要原因是在职人员应缴纳的职业年金支出增加,人员有变动增加支付职业年金。
2.抚恤支出(款)
死亡抚恤支出(项):年初预算为0万元,支出决算为11.8万元。2024年有一位退休人员离世,年中申请追加死亡抚恤金。
(三)卫生健康支出(210类)“事业单位医疗”(项)年初预算为49.15万元,支出决算为50.61万元,完成年初预算的102.97%,为在职人员基本医疗保险金支出。
(四)住房保障支出(221类)“住房公积金”(项)年初预算为79.7万元,支出决算为81.53万元,完成年初预算的102.3%,为按国家政策规定为职工计缴的住房公积金支出。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1111.79万元,支出具体情况如下:
(一)工资福利支出965.39万元,年初预算967.53万元,完成年初预算的99.78%,决算数小于预算数的主要原因是有人员变动,支付的工资总额发生变动。
(二)商品和服务支出80.32万元,年初预算91.17万元,完成年初预算的88.1%,决算数小于预算数的主要原因是本年人员有变动,开支相应减少。
(三)对个人和家庭补助支出66.08万元,年初预算70.73万元,完成年初预算的93.43%,决算数小于预算数的主要原因是本年人员有变动,支出相应减少。
四、2024年度政府性基金支出决算情况
广西教育研究院2024年度没有政府性基金安排的支出。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
广西教育研究院2024年度没有国有资本经营预算支出。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.12万元,完成年初预算的21.82%,比上年增加0.04万元,主要原因是接待人员增加。其中:因公出国(境)费支出决算0万元,公务用车购置及运行费支出决算0万元,公务接待费支出决算0.12万元。
具体情况如下:
(一)因公出国(境)费支出0万元。完成年初预算的0%,与2023年度决算数一致。主要原因是2024年本单位无因公出国计划。
(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:
公务用车购置支出0万元,完成年初预算的0%,与2023年度决算数一致。主要原因是2024年本单位无购置公务车计划。
公务用车运行支出0万元,完成年初预算的0%,与2023年度决算数一致。主要原因是本单位无公务车。
(三)公务接待费支出0.12万元,完成年初预算的21.82%,
比上年增加了0.04万元,上升了50%。上升的原因有相关工作开展,产生了接待,支出相应增加。国内公务接待总计两个批次、13人,人均支出为0.009万元。
七、其他重要事项情况说明
(一)事业运行经费支出情况说明。
本单位2024年度事业运行经费支出80.32万元,比年初预算数减少10.85万元,下降11.9%。原因是严格遵守财经制度,厉行节约反对浪费,对会议、培训、接待费进行了一般性压减。单位运行经费支出比2023年决算83.56万元减少3.24万元,下降
3.88%。原因是按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、手续费、邮电费、差旅费、维修(护)费、劳务费等日常公用经费支出,决算数小于预算数的主要原因是本年人员有变动,开支相应减少。
(二)政府采购支出情况说明。
本单位2024年度政府采购支出总额11.90万元,其中:政府采购货物支出11.90万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额3.44万元,占政府采购支出总额的28.91%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占授予中小企业合同金额的0%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%;工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
(三)国有资产占用情况说明。
截至2024年12月31日,本单位共有车辆0辆,其中:副部(省)级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。
八、预算绩效管理工作开展情况。
(一)整体支出绩效自评结果。
本单位是自治区教育厅二级预算单位,无整体支出绩效自评结果。
(二)项目支出绩效自评结果。
1.项目绩效自评总体情况:本单位2024年度财政项目6个,项目支出总额580.34万元。其中,本级项目6个,本级项目支出580.34万元;对下转移支付项目0个,对下转移支付0万元。项目中,敏感涉密项目0个,涉及资金0万元。
所有财政项目均开展了绩效自评,其中非敏感涉密项目绩效自评结果为:3个项目评为一等,3个项目评为二等,涉及资金580.34万元,占财政项目总数比例100%,占财政项目支出总额100%。自评发现的主要问题及原因:一是预算执行中存在变化和调整事项。二是业务单位对绩效指标的设置需要更为精准,更多的使用可量化指标。
下一步改进措施,一是精准编制项目预算需求,及时追踪绩效指标。二是加强绩效编制培训学习。
2.根据年初设定的绩效目标,教育科学研究专项经费项目自评得分为88.72分,自评等级二等。项目全年预算数为451.78万元,执行数为445.44万元,完成预算的98.6%。很好的完成了年初预算计划。项目绩效目标完成情况:一是“教研之秋”广西基础教育系列教研展评活动,现场展示308节课堂教学课例。二是“八桂大讲堂”系列学科教研活动,线上线下相结合,共开展13场学科主题教研活动,2500余名教师线下参与,5.5万名教师观看线上直播。三是开展集中教学视导暨送教入校活动。学科教研员和教师共计60余人参与,开展17场主题讲座,进行同课异构6次,送教16节,听、评本地教师常态课31节并开展分学科研究探讨,覆盖师生近3400人。四是科学教育系列主题教研活动。共组织科学教育系列主题教研暨初中物理区域教研活动4场,线下参会老师800人。五是精品课例评选、义务教育阶段优秀作业设计活动。共评出490件优秀案例、980件优秀作业设计。六是开展广西教研员领航工作坊建设交流研讨活动。三批广西教研员领航工作坊坊主及部分工作坊成员共280余人参加。七是组织课题组,赴省外学习交流。先后与四川省评估院、教科院、重庆市教科院及中小学校负责人进行交流,共安排讲座16场。八是边境学校点对点教研帮扶行动。组织专题讲座12场、九大学科同课异构48节,边境县区参与教师超2000人次。
(三)单位绩效评价结果。
本单位是自治区教育厅二级预算单位,无单位绩效评价结果。
(四)财政绩效评价结果。
本单位是自治区教育厅二级预算单位,无财政绩效评价结果。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入:指自治区财政单位当年拨付的资金。
二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余(含专用结余):指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各单位用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件:1.广西教育研究院2024年决算公开表
2.广西教育研究院2024年预算项目绩效自评表
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